Стратегия развития финансов-хозяйственной деятельности предприятия (на материалах ЗАО «Орелнефтепрод...

1128

1280

4900

105,2

0,88

23,02

7 реализация расфасованных нефтепродуктов

2410

1045

10500

108,2

2,31

22,95

8 посредническая деятельность

3116

2722

9800

98,6

1,14

31,80


Демо ЛИСТ 4


Таблица 1 - Привлекательность частей рынка (год 1-ый). Аспекты привлекательности оценены по 10-бальной шкале.

Аспекты привлекательности

Вес

Номера секторов рынка

1        2       3      

1

Потенциал роста

15%

10       10      8     

2

Размер рынка

15%

10       10      8     

3

Прибыльность

30%

 8         7       6      

4

Отсутствие конкуренции

10%

 8         8       6      

5

Используемость данной технологии

10%

      

 10       10      9      

6

Нечувствительность к ценам

10%

       

   8         8       5      

7   

Устойчивость спроса

10%

                          9        10      7       


                        8,9      8,7     6,9   


Таблица 2 - Привлекательность частей рынка (год 5-ый). Аспекты привлекательности оценены по 10-бальной шкале

Аспекты привлекательности

Вес

Номера секторов рынка

1        2        3               

1

Потенциал роста

15%

7        6        4             

2

Размер рынка

15%

                   10       8        5            

3

Прибыльность

30%

6        6        5                

4

Отсутствие конкуренции

10%

5        5        5                

5

Используемость данной технологии

10%

10       10       9              

6

Нечувствительность к ценам

10%

5        5        5                

7

Устойчивость спроса

10%

7        7        6                


                 7,05    6,6     5,35        


Демо Стратегия развития финансов-хозяйственной деятельности предприятия (на материалах ЗАО «Орелнефтепрод... ЛИСТ 5

Бюджет маркетинга


Характеристики, тыс. руб.

годы

2007

2008

2009

2010

2011

Поступления

тыс. долл

толика, %

тыс. долл

толика, %

тыс. долл

толика, %

тыс. долл

толика, %

тыс. долл

толика, %

за счет себестоимости услуг

10,00

84,37

10,00

25,91

10,00

21,43

10,00

17,75

10,00

15,51

из фонда развития

1,85

15,63

28,60

74,09

36,66

78,57

46,35

82,25

54,48

84,49

ИТОГО, поступлений

11,85

100,00

38,60

100,0

46,66

100,00

56,35

100,00

64,48

100,00

Расходы на маркетинг:

реклама

8,30

70,00

13,51

35,00

9,33

20,00

8,45

15,00

9,67

15,00

проведение рекламных исследовательских работ

1,19

10,00

5,79

15,00

9,33

20,00

14,09

25,00

16,12

25,00

разработка новых услуг

0,00

0,00

0,00

0,00

7,00

15,00

8,45

15,00

9,67

15,00

мероприятия "Паблик рилейшнз"

0,00

0,00

3,86

10,00

9,33

20,00

11,27

20,00

12,90

20,00

увеличение свойства обслуживания клиентов

0,00

0,00

3,86

10,00

2,33

5,00

2,82

5,00

3,22

5,00

ИТОГО, расходов

11,85

100,00

38,60

100,0

46,66

100,00

56,35

100,00

64,48

100,00


Демо ЛИСТ 6

Оценка рисков проекта

Обыкновенные опасности

Специалисты

Средняя

Прио-

ритет Pi

вес

Wi

оценка

Ii

Эксперт 1

Эксперт 2

Эксперт Стратегия развития финансов-хозяйственной деятельности предприятия (на материалах ЗАО «Орелнефтепрод... 3

Предварительная стадия

11,92

1 .

Неожиданные издержки

50,00

50,00

75,00

58,33

1

0,09

5,25

2 .

Недочеты проектных работ

25,00

50,00

25,00

33,33

3

0,01

0,33

3 .

Несвоевременная подготовка оборудования и рабочих

0,00

0,00

0,00

0,00

2

0,04

0,00

Функционирование

Финансово-экономические:

26,83

4

Неустойчивость спроса

50,00

75,00

50,00

58,33

1

0,09

5,25

5

Понижение цен соперниками

75,00

100,00

75,00

83,33

1

0,09

7,50

6

Рост налогов

50,00

25,00

50,00

41,67

3

0,01

0,42

7

Неплатежеспособность потребителей

50,00

50,00

25,00

41,67

1

0,09

3,75

8

Рост цен на детали, материалы

75,00

50,00

75,00

66,67

1

0,09

6,00

Социальные:

5,33

9

Трудности с набором квалифицированной рабочей силы

75,00

50,00

50,00

58,33

2

0,04

2,33

10

Угроза стачки

25,00

0,00

0,00

8,33

2

0,04

0,33

11

Отношение местных властей

25,00

25,00

0,00

16,67

2

0,04

0,67

12

Недостающий уровень зарплаты

0,00

25,00

25,00

16,67

2

0,04

0,67

13

Квалификация кадров

25,00

50,00

25,00

33,33

2

0,04

1,33

Технические:

0,50

14

Непостоянность свойства деталей и материалов

25,00

0,00

25,00

16,67

3

0,01

0,17

15

Новизна технологии

0,00

25,00

25,00

16,67

3

0,01

0,17

16

Недостающая надежность технологии

0,00

25,00

25,00

16,67

3

0,01

0,17

17

Отсутствие резерва мощности

0,00

0,00

0,00

0,00

3

0,01

0,00

Экологические:

0,25

18

Возможность сбросов

0,00

0,00

0,00

0,00

3

0,01

0,00

19

Вредность производства

50,00

25,00

0,00

25,00

3

0,01

0,25

Суммарный риск проекта

0,99

44,83


Таблица 2 - Более Стратегия развития финансов-хозяйственной деятельности предприятия (на материалах ЗАО «Орелнефтепрод... важные опасности проекта

Вид риска

Уровень

Неожиданные издержки

5,25

Неустойчивость спроса

5,25

Понижение цен соперниками

7,5

Демо ЛИСТ 7


План валютных поступлений и расходов


В тыс. руб.


2007


1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

год

Доход от реализации и услуг

21,1

31,6

52,7

41,3

82,6

80,42

198,3

148,7

147,4

41,32

30,99

30,7

907,47

наличные обратные средства

29,5

19,6

17,7

31,9

39,9

78,65

118,4

240,5

333,5

425,1

436,5

448

2219,7

Валютные издержки услуги по статьям

0,00

коммунальные платежи

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

0,33

транспортный сбор

0,01

0,02

0,03

0,02

0,05

0,05

0,12

0,09

0,09

0,02

0,02

0,02

0,54

фонд социальной защиты

0,54

0,54

0,54

0,54

0,54

0,54

0,54

0,54

0,54

0,54

0,54

0,54

6,44

НДС

2,77

4,15

6,91

5,41

10,8

10,82

26,69

20,02

20,02

5,61

4,21

4,21

121,63

зарплата

7,88

8,64

10,1

9,34

12,3

12,31

21,05

17,38

17,38

9,45

8,67

8,67

143,25

Отчисления с фонда зарплаты

2,95

3,24

3,81

3,50

4,62

4,62

7,89

6,52

6,52

3,54

3,25

3,25

53,72

отчисления амортизации

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

0,26

3,13

Инвестиции в имеющееся оборудование





3,21







3,21

6,43

Инвестиции на приобретение нового оборудования













0,00

Закупка материалов, сырья, девайсов

14,7

14,7

14,7

9,62

9,62

9,62

7,92

7,92

7,92

0,55

0,55

0,55

98,52

Процентные издержки












214

214,14

аренда

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

0,08

1,00

расходы на содержание кабинета

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

0,52

6,24

расходы Стратегия развития финансов-хозяйственной деятельности предприятия (на материалах ЗАО «Орелнефтепрод... на электроэнергию

0,01

0,01

0,01

0,01

0,01

0,01

0,03

0,03

0,03

0,01

0,01

0,01

0,14

Издержки, по увеличению свойства услуг

0,99

0,99

0,99

0,99

0,99

0,99

0,99

0,99

0,99

0,99

0,99

0,99

11,85

налог на прибыль




2,54



8,12



7,84




Суммарные издержки денег

30,9

33,5

38,6

33,2

43,8

40,65

76,22

55,85

55,84

29,85

19,44

236

676,45

Добавление к активной части баланса

19,6

17,7

31,9

39,9

78,6

118,4

240,5

333,5

425,1

436,5

448,1

242

2432,2



Демо ЛИСТ 8

Характеристики эффективности проекта


Таблица 1- Определение уровня общей рентабельности

Характеристики

годы

2007

2008

2009

2010

2011

балансовая прибыль, тыс. долл.

53,55

81,71

104,63

132,14

157,34

среднегодовая цена ОПФ, тыс. долл.

318,00

340,88

413,07

332,69

351,42

уровень общей рентабельности, %

16,84

23,88

25,86

39,61

44,85


Таблица 2- Расчет интегрального экономического эффекта проекта

Характеристики, тыс. руб.

2006

2007

2008

2009

2010

2011

Выручка

0,00

907,47

2825,19

3821,26

4883,93

5899,70

Серьезные вложения

318,00

0,00

9,63

14,42

0,00

Издержки

0,00

853,92

2007,48

2772,62

3557,79

4322,36

настоящая процентная ставка Стратегия развития финансов-хозяйственной деятельности предприятия (на материалах ЗАО «Орелнефтепрод... по кредитам

0,20

0,18

0,16

0,17

0,18

Дисконт, %

1,00

0,82

0,64

0,51

0,40

0,31

Незапятнанный валютный поток

-318,00

53,55

817,71

1039,00

1311,72

1577,34

Незапятнанная текущая цена

-318,00

43,81

521,26

527,45

524,66

492,75

Незапятнанная текущая цена, нарастающим итогом

-318,00

-274,19

247,07

774,51

1299,17

1791,92

Таблица 3 – Главные денежные характеристики проекта

Характеристики

2006

2007

2008

2009

2010

2011

Незапятнанная текущая цена нарастающим итогом, долл. руб.

-318,00

-274,19

247,07

774,51

1299,17

1791,92

внутренняя норма рентабельности, %

134,43

период окупаемости

2,5 года

рентабельность активов, %

0

0,05

0,52

0,55

0,55

0,48

рентабельность капитала, %

0

0,08

0,58

0,61

0,61

0,50

маржа прибыльности (рентабельность продаж), %

0,00

0,05

0,20

0,19

0,19

0,19

рабочий капитал, тыс. руб.

199,09

765,30

962,62

1204,5

1435,3

маневренность капитала, %

0,2784

0,0724

0,0576

0,0460

0,0386

оборачиваемость обратных средств

1,63

2,82

3,02

3,17

2,91

длительность 1-го оборота, деньки

223,97

129,30

120,82

115,30

125,38

оборачиваемость припасов

91,38

66,30

57,56

58,18

63,92

продолжительность оборота припасов Стратегия развития финансов-хозяйственной деятельности предприятия (на материалах ЗАО «Орелнефтепрод..., деньки

3,99

5,51

6,34

6,27

5,71

Демо лист 9

Оценка вариантов финансирования проекта

Таблица 1 – Денежные результаты при различных источниках финансирования

В тыс. руб.

Характеристики

А

Б

В

Операционная  прибыль (до выплаты процентов и налога)

600

810

810

Процентные платежи (22 %)


178,2


Прибыль до налога

600

631,8

810

Налог на прибыль (24 %)

144

151,6

194,4

Незапятнанная прибыль

456

480,2

615,6

Незапятнанная прибыль, остающаяся в распоряжении хозяев

456

480,2

461,7

Количество паев, шт.

100

100

100

Прибыль на пай, руб.

0,45

0,48

0,46

Изменение прибыли на акцию в сопоставлении с вариантом Стратегия развития финансов-хозяйственной деятельности предприятия (на материалах ЗАО «Орелнефтепрод... А

_

0,03

0,02


Таблица 2 – Воздействие разных вариантов финансирования  на характеристики рентабельности собственного капитала

В тыс. руб.

Характеристики

А

Б

В

Собственные средства

480

240

180

Заемные средства

240

300

Совокупный капитал

480

480

480

Прибыль до выплаты процентов по долгу и налога на прибыль

810

810

810

Выплата процентов (22 %)

52,8

66

Прибыль до выплаты налога

810

757,2

744

Налог на прибыль (24 %)

194,4

181,73

178,56

Незапятнанная прибыль

615,6

575,47

565,44

Рентабельность собственного капитала, %

1,28

2,4

3,14

Прирост рентабельности собственного капитала (по сопоставлению с вариантом А), %

1,12

1,86

А Стратегия развития финансов-хозяйственной деятельности предприятия (на материалах ЗАО «Орелнефтепрод... ― без учета дополнительных вложений;

Б ― при вербовании заемного капитала - кредит под 18 % годичных;

В ― при дополнительном взносе в УК  с доходом 15 %.






1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9


strategiya-socialno-ekonomicheskogo-razvitiya-municipalnogo-obrazovaniya-gorod-pokachi-na-period-do-2020-goda.html
strategiya-socialno-ekonomicheskogo-razvitiya-respubliki-tiva-do-2020-goda-stranica-2.html
strategiya-socialno-ekonomicheskogo-razvitiya-territorialnoj-zoni-mahachkala-do-2025-goda-stranica-12.html